Limiti all’utilizzo del denaro contante

Limiti all’utilizzo del denaro contante

La normativa ha subito numerose modifiche circa la limitazione dell’uso del contante nelle transazioni, dal 2008 infatti è cambiato ben nove volte, comprensibile quindi che vi sia spesso confusione in materia. La normativa attualmente vigente D.L. n. 124 /2019...
Il titolare effettivo

Il titolare effettivo

Il titolare effettivo (ovvero il reale titolare delle operazioni bancarie) trova una sua definizione a livello comunitario nella IV e V direttiva europea in materia di antiriciclaggio. La V direttiva del maggio 2018 è stata recepita dal consiglio dei Ministri con...
Il corretto censimento della clientela

Il corretto censimento della clientela

I clienti si differenziano tra persone fisiche e persone giuridiche.   I documenti richiesti per l’identificazione delle persone fisiche sono previsti dall’art 35 D.P.R. n.445 del 2000   Generalmente però gli istituti di credito richiedono per il...
Adeguata verifica del cliente

Adeguata verifica del cliente

Adeguata verifica della clientela, come è cambiato l’approccio all’ identificazione, prima e dopo, l’emanazione del Dlgs 231/2007. Il decreto ha recepito la IV direttiva europea in materia di antiriciclaggio e finanziamento al terrorismo. Con antiriciclaggio si...